Der Müllerssohn ist traurig: Sein Vater ist gestorben und alles was er erben soll ist der kleine, verlauste Kater. Er beschließt sich Handschuhe aus dem Kater fertigen zu lassen. Da spricht plötzlich der Kater: “Töte mich nicht, um ein Paar schlechte Handschuhe zu kriegen; schenk mir ein Paar Stiefel, dann soll dir bald geholfen sein.” Der schlaue Kater bekommt die Stiefel und erfüllt dem armen Müllerssohn mit List und Witz die geheimsten Wünsche.